Под эквайрингом в 1С 8.3 подразумевается не что иное, как обычная оплата покупки банковской карточкой.
Организация – продавец заключает с каким-либо банком договор эквайринга и открывает в данном банке расчетный счет. Банк в свою очередь предоставляет терминал для считывания данных о балансе на карте покупателя и списывает сумму покупки. Данные терминалы могут предоставляться как платно, так и в безвозмездную аренду. Так же за услуги эквайринга банк берет определенный процент в качестве вознаграждения с каждой покупки.
Обратите внимание, что при оплате покупки денежные средства поступают не на счет продавца, а в сам обслуживающий банк. Нецелесообразно обрабатывать каждую покупку. Далее банк, с которым заключен договор, перечисляет денежные средства сразу за несколько покупок, тем самым погашая свою задолженность перед организацией – продавцом.
Для учета тех денежных средств, которые уже списаны с карточки покупателя, но нам еще не зачислены, предназначен специальный счет 57.03. Деньги отражаются на этом счете, пока мы не получим подтверждения фактического зачисления денег на наш расчетный счет .
Первым делом нам необходимо проверить, установлены ли у нас все настройки для использования эквайринга в программе 1С:Бухгалтерия 3.0.
Перейдите в раздел «Главное» и выберите пункт «Функциональность».
На закладке «Банк и касса» и установите флаг в настройке «Платежные карты». В нашем случае данная часть функционала уже была включена ранее. Мы не можем ее отключить по той причине, что в программе уже были отражены отчеты о розничных продажах и операции по банковским картам.
Отражение эквайринга в 1С Бухгалтерия
Сначала отразим в 1C продажу килограмма конфет «Белочка». Сделать для ОСН/УСН/ЕНВД это можно при помощи документа «Реализация (акты, накладные)».
Далее необходимо создать документ «Операция по платежной карте». Это можно сделать как из меню «Банк и касса», так и на основании только что введенного документа реализации. Мы выберем второй способ, так как он намного проще.
Все реквизиты за исключением вида оплаты подставились в созданный документ автоматически. В данном поле мы выберем эквайринг от Сбербанка, так как в рамках нашего примера именно с ним заключен соответствующий договор.
Обратите внимание , что вид операции по умолчанию установится «Оплата от покупателя». Менять мы его не будем, потому что «Розничная выручка», как правило, используется для отражения этих данных в неавтоматизированных торговых точках некой общей суммой.
В проводках 1С по эквайрингу можно увидеть то, о чем говорилось ранее. Полученные денежные средства фактически находятся еще не на нашем расчетном счете, а в банке, поэтому сумма в 350 рублей поступила на счет 57.03.
Эквайринг и розничные продажи
При ведении розничных продаж оплата эквайрингом отражается в . В данном случае все производится в автоматическом режиме. Данные об такой оплате отображаются на закладке «Безналичные оплаты».
Данный документ создал проводки, изображенные на рисунке ниже.
Поступление денежных средств от банка
Пока обслуживающий наш эквайринговый терминал банк не переведет на наш расчетный счет денежные средства от продаж, данные суммы будут числиться на счете 57.03. Отражение в программе факта перевода денег на счет нашей организации производится .
Данный документ может формироваться автоматически при загрузке выписки из клиент-банка. Так же, можно внести его в базу вручную, воспользовавшись пунктом «Банковские выписки» раздела «Банк и касса».
В рамках данного примера мы создадим поступление на расчетный счет непосредственно из документа «Операция по платежной карте».
Документ создался и полностью заполнился автоматически. Проверим правильность всех реквизитов и проведем его.
В результате проведения сумма от продажи конфет «Белочка» в размере 350 рублей поступила со счета 57.03 на счет 51 «Расчетные счета». Таким образом задолженность Сбербанка перед нашей организацией погашена.
Смотрите также видео по тему:
Любое предприятие в процессе своей хозяйственной деятельности приобретает и оплачивает товары. Условия оплаты могут быть разными - от предоплаты до оплаты после поступления. В 1С Бухгалтерия 8.3 настроить можно любую схему оприходования товара и осуществления платежей.
Порядок отражения оплаты поставщику
Чтобы в информационной базе 1С Бухгалтерия отразить факт платежа контрагенту за товары, следует использовать платежное поручение. На основании сформированного документа далее необходимо осуществить операцию по списанию средств с расчетного счета путем создания одноименного документа. После закрытия обоих документов, в информационной системе будут сформированы необходимые проводки, а данные о списании средств отражены в учетных регистрах.
При наличии у пользователя решения для цифрового обмена документами с банком формировать платежные поручения в 1С Бухгалтерия не требуется. Достаточно отразить в программе списание средств. Документ для списания в таком случае создается на основании выгруженных платежных поручений из системы «Банк-Клиент».
Если требуется создавать в программе платежное поручение, то данный документ доступен в разделе меню 1С Бухгалтерия 8.3 посвященном работе с банковскими счетами и наличными денежными средствами.
Заполнять данный документ необходимо с учетом следующих рекомендаций:
- В качестве вида операции следует указывать, что это оплата поставщику.
- Обязательным реквизитом платежного поручения является дата его формирования.
- При наличии бюджетирования, следует указать статью БДДС, по которой будет отражаться оплата.
- Далее необходимо указать сумму платежа.
- Также необходимо отразить назначение платежа в соответствии с требованиями Банка России.
- После заполнения всех полей следует в качестве состояния платежного поручения выбрать, что оно оплачено. В результате в 1С Бухгалтерия сформируется автоматически документ по списанию средств со счета. Все поля в нем будут уже заполнены. Необходимо убрать значение, что документ подтвержден банковской выпиской, поскольку фактическая оплата еще не произведена. В таком случае необходимые проводки не сформируются.
- По окончании работы можно распечатать документ, а также закрыть и провести его в базе данных.
После того, как будет получена банковская выписка, необходимо будет произвести подтверждение уже созданного документа по списанию средств со счета. Для этого потребуется открыть документ в соответствующем журнале, установить флажок, что операция подтверждена выпиской из банка, а затем сохранить его, провести и закрыть.
Проверить корректность и посмотреть сформированные документом проводки можно с помощью кнопки Дт/Кт.
Порядок отражения поступления товаров после оплаты
До того, как производить все операции, отражающие факт поступления товаров на склады предприятия, необходимо осуществить настройку политики организации учета в организации. Если ее нет, то необходимо ее создать, поскольку это предусмотрено законодательством. Основным документом, которым вносятся изменения в учетные регистры 1С Бухгалтерия при приходе товара, является «Поступление (акт, накладная)». Он доступен в разделе меню информационной системы, где находятся все документы для отражения действий по покупкам.
Заполнять документ, отражающий поступление товаров на склад, необходимо с учетом следующих рекомендаций:
- В первую очередь, следует указать номер документа и его дату.
- В качестве поставщика необходимо выбирать организацию, которая имеется в справочнике контрагентов.
- Далее следует указать договор с поставщиком. Информационная система 1С Бухгалтерия предоставляет пользователю возможность выбрать для заполнения данного поля только те договоры, которые имеют статус «С поставщиком», поэтому необходимо контролировать корректность отражения сведений о договорах в программе.
- После этого необходимо выбрать склад, на который будут оприходованы товары.
- При необходимости можно изменить счета, на которых отражаются расчеты с контрагентами или скорректировать правила учета авансовых платежей.
- Обязательно следует указывать грузоотправителя и грузополучателя.
- С помощью функции подбора или добавления следует сформировать перечень товаров, которые поступают. Они выбираются из справочника номенклатурных позиций. Если имеется потребность, можно в форму добавить информацию об артикуле товара или другие сведения.
- По окончании заполнения документа его необходимо сохранить и провести.
Корректность того, как ведется в 1С Бухгалтерия учет поступления товара, можно проверить с помощью функции демонстрации проводок и движений документа.
После проведения документа, отражающего поступление товара, следует отразить в информационной системе 1С Бухгалтерия принятие НДС к вычету. Для этого следует использовать полученный от поставщика счет-фактуру. Он создается на основании документа о поступлении товара.
При заполнении описанного документа необходимо учесть следующие нюансы. Во-первых, обязательно должна производиться регистрации счета-фактуры. Для этого в него вносятся сведения о дате и номере, и запускается соответствующая обработка. Поскольку документ формируется на основании поступления товара, все поля будут заполнены автоматически. Корректировка может потребоваться только в следующих случаях:
- необходимо указать дату, когда документ был фактически получен;
- счет-фактура позволяет принять НДС к вычету, для этого должен быть установлен соответствующий флажок.
По окончании заполнения документа необходимо его провести, сохранить и закрыть.
Проверить корректность оприходования товаров и их стоимость можно с помощью оборотно-сальдовой ведомости по счету 41.
Условия оплаты поставщику регистрируются в соглашении с поставщиком в форме которая открывается гиперссылкойОплата . При этом имеется возможность зарегистрировать несколько этапов оплат. Ввести новый этап оплаты в соответствующей форме можно с помощью командыДобавить
- Аванс (до подтверждения) - поставщик подтверждает поставку товара по заказу только после перечисления ему аванса.
- Предоплата (до поступления) - оплата поставщику производится до момента получения товаров от поставщика.
- Кредит (после поступления)
Важно. В соглашении с операцией «Прием на комиссию», нельзя добавить этапы с вариантом оплаты «Аванс (до подтверждения)» и «Предоплата (до поступления)».
Для каждого этапа оплаты нужно указать процент оплаты по этапу. В дальнейшем сумма оплат по этапам в документах будет рассчитываться автоматически, на основании суммы документа и процента оплаты по этапу. Сумма всех процентов (по всем этапам) должна равняться ста процентам. Если это не так, то при попытки записать соглашение программа выдаст предупреждение. В поле Отсрочка , в случае необходимости, нужно указать количество дней отсрочки, сдвига платежа по этапу. При этом расчет даты оплаты по этапу в документах будет выполняться по календарю указанному в поле Календарь . Если календарь не указан, то для расчетов будет использоваться Основной календарь предприятия указанный в форме Настройка параметров учета . Если не указан и Основной календарь предприятия , то при расчете даты оплаты по этапу все дни будут считаться рабочими.
В форме указывается предполагаемая Форма оплаты, которая будет использоваться при оформлении оплат поставщику по соглашению. При этом могут быть выбраны следующие формы оплаты:
- Наличная - оплаты поставщику предполагается оформлять наличными.
- Безналичная - оплаты поставщику предполагается оформлять путем перечисления денежных средств с расчетного счета.
- Любая
Важно. Указание предполагаемой формы оплаты поставщику используется как значение по умолчанию при оформлении документов по поставщику. Фактическая оплата поставщику может быть произведена любым способом независимо от формы оплаты указанной в соглашении.
Регистрация условий оплаты в заказе поставщику
Регистрацию этапов оплаты в заказе поставщику следует производить после того, как определен список товаров и цены, по которым товар закупается у поставщика. При этом имеется возможность зарегистрировать несколько этапов оплаты поставщику. Если этапы оплаты не заполнены, то программа при проведении заказа автоматически заполнит информацию о 100% предоплате поставщику. В качестве даты оплаты будет указанаДата поступления , согласованная с поставщиком, илиЖелаемая дата поступления . Если ни одна из этих дат в заказе не указана, то будет предложено ввести дату, когда заказ должен быть оплачен.
Ввести новый этап оплаты на страницеЭтапы оплаты можно с помощью командыДобавить . При этом можно выбрать один из вариантов оплаты:
- Аванс (до подтверждения) - поставщик подтверждает поставку товара по заказу только после перечисления ему аванса;
- Предоплата (до поступления) - оплата поставщику производится до момента получения товаров от поставщика;
- Кредит (после поступления) - поставщик предоставляет кредит, оплата производится после получения товаров от поставщика.
Для каждого этапа оплаты нужно указать процент оплаты по этапу. Сумма оплаты будет рассчитана автоматически на основании суммы заказа и процента оплаты. Для каждого этапа оплаты нужно указать дату оплаты. В заказе поставщику указывается предполагаемая форма оплаты, которая будет использоваться при оформлении оплаты поставщику. При этом могут быть выбраны следующие формы оплаты:
- Наличная - оплата поставщику предполагается оформить наличными. Указывается касса, из которой предполагается осуществить расход денежных средств для оплаты товаров поставщику.
- Безналичная - оплату поставщику предполагается оформить путем перечисления денежных средств с расчетного счета. Дополнительно указывается информация о расчетном счете, с которого будут перечислены денежные средства поставщику.
- Любая - предполагаемая форма оплаты поставщику не определена.
Важно. Указание предполагаемой оплаты заказа поставщику используется для планирования денежных средств в отчете «Платежный календарь». Также эта информация используется как значение по умолчанию при оформлении заявок на расходование денежных средств и платежных документов на основании заказа поставщику. Фактическая оплата поставщику может быть произведена любым из способов независимо от указанной в заказе поставщику формы оплаты.
Для быстрого заполнения этапов в заказе на основании соглашения можно воспользоваться командойЗаполнить по соглашению на странице заказаЭтапы оплаты . При этом на основании соглашения будут заполнены варианты оплаты, на основании заполненного % платежа будут рассчитаны и заполнены суммы платежа, на основании календаря в соглашении и отсрочек по этапам будут рассчитаны и заполнены даты оплат по этапам.
Так же для заполнения этапов оплаты можно воспользоваться командой . По команде программа сформирует список из десяти (не более) графиков оплат которые ранее наиболее часто использовались при оформлении заказов поставщику указанному в текущем заказе. С помощью команды Упорядочить можно установить сортировку списка по частоте использования или по дате последнего использования графика. Заполнить этапы оплаты можно по любому графику выбрав его в списке, командой Выбрать или двойным щелчком мыши в списке по нужному графику. Если по команде Заполнить этапы по предыдущим заказам в результате анализа найдется только один график оплаты, то этапы оплаты в заказе сразу будут заполнены по нему.
